ביטוח פנסיוני

ביטוח פנסיוני הוא מכלול דרכים שנועדו להבטיח לאדם העובד (שכיר או עצמאי) מענה בשלושה מצבים של פגיעה ביכולתו להתפרנס (ולפרנס את משפחתו) מעבודתו:

• נכות, הפוגעת בכושר העבודה או מבטלת אותו כליל.
• זקנה, המביאה ליציאתו של העובד ממעגל העבודה.
• מוות, המותיר את השאירים ללא מפרנס.

לביטוח פנסיוני משמשים כלים מגוונים, ובהם:

• קרן פנסיה
• ביטוח מנהלים
• פנסיה תקציבית
• קופת גמל לתגמולים.

לעידוד הביטוח הפנסיוני ניתנות הקלות מס בגין כספים המופנים למטרה זו, ולעיתים מוטלת חובה לביטוח פנסיוני.

בישראל

ערך מורחב – ביטוח פנסיוני בישראל

הביטוח הפנסיוני בישראל מתקיים בשלוש שכבות:

• במסגרת המוסד לביטוח לאומי פועלים ענפי ביטוח נכות וביטוח זקנה ושאירים, שבהם מבוטחים כל תושבי ישראל.
• פנסיה תעסוקתית: מכוח הסכמים קיבוציים וצווי הרחבה, מחויבים מעסיקים להפריש עבור עובדיהם לחסכון פנסיוני. החובה הפכה לכללית - כלומר הוחלה על כל המעבידים והעובדים בישראל - בשנת 2008. משנת 2017 חייב גם כל עצמאי להפריש מהכנסתו לביטוח פנסיוני. עד למועד זה הפקדה של עצמאי הייתה וולונטרית, אך ניתנו לה תמריצי מס.
• ביטוח פנסיוני וולונטרי וחיסכון פרטי, בהתאם להחלטתו של העמית.

ראו גם

• ייעוץ פנסיוני