בזל 2 – הבדלי גרסאות

שתי הרגולציות הנ"ל עוסקות בניהול סיכונים:

 

 

==רקע==

פרט לניהול סיכון בודד קיים מגוון רחב של סיכונים מסוגים שונים. חלקם סיכונים, שאינם מתוך כוונת זדון (למשל טעויות פקידי, כלכלני או תוכניתני הבנק) וחלקם, כמו במקרה [[המעילה בבנק למסחר]] או במקרה [[אנרון]] מתוך כוונת זדון ([[גניבה]], [[שוד]], ניצול פרצות ב[[אבטחת מידע]], חריגות מכוונות מסמכות).

 

# מוגדרים שלושה סוגים עקרוניים של סיכונים: הון, שוק ותפעוליים.

# מוגדרות רמות שונות של עמידה בסיכון, המייצגות רצף של מידת התחכום בטיפול בסיכונים.

# ככל שרמת העמידה בדרישות הרגולציה גבוהה יותר, נדרשת הקצאה כספית נמוכה יותר, משום שההסתברות להתממשות הסיכונים קטנה יותר.

# יש הגדרה של קווים מנחים (Guide Lines). אין הגדרה קשיחה של הדרישות.

# הטיפול בסיכונים מבוסס על שלושה יסודות (Three Pillars): הקצאת הון מינימלית, בקרה לצורך תפיסה כוללת של הסיכונים מעבר לדרישות, גילוי ציבורי של גישת ניהול הסיכונים של הארגון הפיננסי.

 

# סיכוני הון (Capital Risks) - המונח סיכוני הון מוחלף לפעמים גם במונח [[סיכון אשראי|סיכוני אשראי]] (Credit Risks). מונח חליפי זה מתאר את מהות סיכון זה: אפשרות של אי-תשלום על [[אשראי]] שניתן על ידי הבנק.<br />'''בגישה הסטנדרטית''' חישוב הסיכון נעשה ברמה כוללת של הבנק, על פי קריטריון חיצוני (למשל: דירוג האשראי שלו).<br />בגישות ה '''Internal Rating ''' הערכת הסיכון מבוססת על מדדים פנימיים של הבנק להערכת הסיכונים. מדדי הסיכון מחולקים לפי סוגי נכסים וסוגי סיכונים. קיימות שתי גישות כאלה בסיסית ומתקדמת.<br />בגישה הבסיסית חלק מהמידע להערכת הסיכון עשוי לבוא מגורמים חיצוניים. <br />בגישת המתקדמת כל המידע מקורו בבנק.

# [[סיכון שוק|סיכוני שוק]] (Market Risks)- סיכונים הנובעים מתנודות מחירים בשוק ההון - בגישה של Basic Indicator Approach ההקצאה הכספית הנדרשת למענה לסיכוני שוק מחושבת על פי אחוז מהרווחים הכוללים של הבנק.<br />בגישת ה Standardized Approach הבנק מבצע הקצאה בנפרד לכל תחום עסקים, בהתאם להערכת רמת הסיכון הייעודית לאותו תחום. <br />בגישת ה Advanced Measurement Approach נעשית הערכת סיכונים מפורטת יותר, על פי מודל פנימי של הבנק. מודל זה מאפשר הקצאה כספית על פי הערכות הבנק, בתנאי שניתן להוכיח שהערכות הסיכונים הן סבירות.

 

טכנולוגיית המידע היא מרכיב מהותי בהקשר זה. טכנולוגית המידע באה לידי ביטוי במספר היבטים:

# מרבית הנתונים הבסיסיים נמצאים ב[[מערכת מידע|מערכות המידע]] של הבנקים