מסמכי פנדורה

שערורייה פיננסית

מסמכי פנדורה הם מסמכים שהופצו בהדלפת ענק במסגרת סדרת תחקירים עיתונאיים בין-לאומיים, באוקטובר 2021, שבהם נחשפו פרטיהם האישיים והעסקיים של אנשי ציבור מרחבי העולם.

מסמכי פנדורה
ICIJ logo.svg
סמליל ארגון התחקירנים הבין-לאומי, ICIJ
Pandora-papers-logo of ICIJ.png
הסמליל שיצר ה-ICIJ להדלפה, המכיל את המסמכים שהודלפו בתור השדים היוצאים מתיבת פנדורה.
תאריך אוקטובר 2021
סוג אירוע הדלפת ענק וסדרת תחקירים עיתונאיים בין-לאומיים
היקף ההדלפה 11.9 מיליון קבצים
מקור ההדלפה 14 חברות המספקות שירותים במקלטי מס
המדליף ארגון התחקירנים הבין-לאומי (ICIJ) וגופי תקשורת נוספים מ-117 מדינות

בדומה להדלפת מסמכי פנמה, בה הודלפו כ-11.5 מיליון מסמכים, המידע עובד על ידי ארגון התחקירנים הבין-לאומי ICIJ (אנ') בשיתוף מאות עיתונאים מ-117 מדינות.[1][2][3] בתחקיר הבין-לאומי נותחו 11,903,676 קבצים, בנפח דיגיטלי כולל של 2.94 TB, שמקורם ב-14 חברות המספקות שירותים במקלטי מס,[4] כגון פנמה, דובאי, מונקו, שווייץ ואיי קיימן.[5] מתוכם היו כ-6.4 מיליון מסמכים פשוטים, 2.9 מיליון תמונות, 1.2 מיליון התכתבויות דואר אלקטרוני, 470 אלף תרשימים וכ-900 אלף סוגי קבצים אחרים.[3]

הוזכרו בהם מעל 100 מיליארדרים, 29,000 חשבונות בנק, 35 מנהיגים ו-330 אנשי ציבור.[2][6] בנוסף, נחשפו פרטיהם הכלכליים של שרים, שופטים, ראשי ערים, גנרלים וידוענים. מרבית המסמכים הם מהשנים 1996 עד 2020, אך חלקם גם החל מ-1970.[7] תוכן המסמכים כולל רשומות של חברות, תעודות מניות, דוחות כספיים, נכסים, ותיעוד צעדים משפטיים.[8]

המסמכים נקראו על שמה של פנדורה מהמיתולוגיה היוונית במטרה להשוות את חשיפת השערוריות הפיננסיות ברחבי העולם לכדי פתיחת תיבת פנדורההערך המילוני "פתיחת תיבת פנדורה" באתר ויקימילון.

תוכן המסמכיםעריכה

בין הדמויות המוכרות שהוזכרו במסמכים היו עבדאללה השני, מלך ירדן,[9] נשיא אזרבייג'ן אילהם אלייב,[10] נשיא אוקראינה וולודימיר זלנסקי,[5][11] ראש ממשלת צ'כיה אנדריי באביש,[5] נשיא אקוודור גיירמו לאסו,[12] טוני בלייר,[13] מקורבי נשיא רוסיה ולדימיר פוטין,[5] פפ גוארדיאולה וחוליו איגלסיאס.[14]

בין הישראלים שהוזכרו בתחקירים שערך גוף התחקירים "שומרים - המרכז לתקשורת ודמוקרטיה", היו ניר ברקת,[15] חיים רמון, בני שטיינמץ, ארנון מילצ'ן[16] טדי שגיא, יולי וסמי עופר, איתן סטיבה ומשה חוגג[17] ויו"ר עטרת כהנים מתי דן.[4]

אזכור חלק מהדמויות במסמכים נובע מכך שפעלו והחזיקו נכסים במקלטי מס, פעולה שכשלעצמה אינה בהכרח עבירה פלילית.

ראשי מדינות וממשלותעריכה

ירדן  עבדאללה השניעריכה

מלך ירדן, עבדאללה השני, השתמש ב-36 חברות קש על מנת לקנות 14 בתי יוקרה בשווי 68 מיליון דולר. קניית 3 מתוכם התקיימה לאחר האביב הערבי, כשאזרחי מדינתו יצאו להפגין כנגד השחיתות, במקביל למשבר חמור בכלכלת ירדן. את קניית הבתים ביצע דרך עורך דין מאיי הבתולה. לאחר חשיפת התחקיר, עורכי דינו טענו שעל פי החוק הירדני המלך בכלל אינו מחויב במס.[15][18] בהצהרה רשמית, נטען שהיה ידוע שלמלך יש בתים בעולם. כמו כן, הם נועדו לארח נכבדים זרים ולא פורסמו משיקולי פרטיות ואבטחה.[19]

אזרבייג'ן  אילהם אלייבעריכה

נשיא אזרבייג'ן, אילהם אלייב ומשפחתו רכשו 17 נכסי נדל"ן בבריטניה, בשווי עשרות מיליוני לירות שטרלינג: פנטהאוזים, שטחי משרדים ואפילו טברנה אחת. רכישה של אחד מהנכסים, בניין משרדים בשווי 33 מיליון לירות שטרלינג, בוצעה דרך חברת ‎Mallnick Holdings S.A.‎‏ שבבעלותו של אחד ממקורבי הנשיא, ואחרות בוצעו על ידי חברות קש כגון Sheldrake Six ו-Fliptag Investments.[10]

בסך הכל, משפחת הנשיאות קנו נכסים בשווי 429 מיליון ליש"ט באמצעות 84 חברות קש שונות. בשנים הסמוכות להדלפה חלק מחברות הקש נסגרו, נכסיהן נמכרו, ושוויים, על סך 125 מיליון ליש"ט, הועבר לנאמנות בשליטת חמו.[10]

אוקראינה  וולודימיר זלנסקיעריכה

נשיא אוקראינה, וולודימיר זלנסקי, לא דיווח בהצהרת ההון הציבוריות שלו בשנת 2018 על כך שהוא החזיק ב-25% מחברה מחוץ לארץ בשם Maltex. אף על פי שבמהלך מסע הבחירות שלו הצהיר שיילחם בשחיתות השלטונית במדינה, סמוך להיבחרו לנשיא במאי 2020 העביר את אחזקותיו בחברה לחברו, סלחי שפיר, שאף מונה לאחר מכן ליועצו הבכיר.[5][20][11] פחות מחודש לפני מועד פרסום התחקיר ניצל שפיר מניסיון התנקשות בחייו.[21]

פרט לנושא אחזקותיו בחברת Maltex‏, השתמש זלנסקי בשתי חברות שהיו שייכות לחבריו בשביל לקנות שלושה נכסים במרכז לונדון.[11]

צ'כיה  אנדריי באבישעריכה

ראש ממשלת צ'כיה (cs'), אנדריי באביש, עמד בעיצומה של מערכת בחירות שבמהלכה נחשף שרכש טירה בשווי 22 מיליון דולר בדרום צרפת דרך חברת השקעות חיצונית.[5] לפי התחקיר, הוא השתמש בחברות הממוקמות באיי הבתולה, וושינגטון ופנמה כדי לרכוש נכסים באמצעות הלוואות ביניהן, מה שהקשה על איתור עקבות הכסף.[22] הוא לא נענה לבקשות לתגובה, אך קונסורציום נדל"ן המקושר אליו, שהשתלט מאוחר יותר על החברות והנכסים, טען שבאביש עמד בכל דרישות החוק. בהמשך באביש עצמו טען שפעל כשורה.[23] בבחירות האופוזיציה זכתה ברוב, כנראה מסיבות מגוונות.[24][25]

פוליטיקאים ואנשי עסקים ישראליםעריכה

ניר ברקתעריכה

חבר הכנסת ניר ברקת החזיק במניות בעצמו בכל שנותיו בעיריית ירושלים, וזאת בניגוד להצהרתו כי המניות נמצאות בנאמנות עיוורת. לאחר היבחרו לכנסת העביר לבסוף את מניותיו לנאמנות, שבה הנאמן היה אחיו ושותפו, אלי ברקת.

ברקת טען כי התחקיר מגוחך ונגוע באינטרסים פוליטיים. בנוסף, הוא טען שמשנת 2003 הוא העביר את ניהול כל עסקיו לידי אחיו, על פי חוק, ושכשנבחר לכנסת פנה לוועדת האתיקה, מסר לה את המסמכים לניהול עיוור ואת הצהרת ההון שלו, וביקש את הנחיותיה.[15]

חיים רמון ומרטין שלאףעריכה

ב-2006 נוצר המיזם התיירותי "Bigova Bay Doo" בקוטור שבמונטנגרו, והוקמה חברה בשם זהה לצורך תפעולו. החברה השקיעה בשטחים באזור, אך נפגעה כלכלית בשל המשבר הכלכלי העולמי בשנת 2008. בשנת 2013, בניסיון להציל את החברה, היא נמכרה לחברה אחרת בבעלות מרטין שלאף. כתוצאה מכך, שלאף שלט בחברה שהחזיקה בקרקעות באזור קוטור, אך הייתה בחובות של 42 מיליון אירו.

בשנת 2016 חובות חברת "Bigova Bay Doo" הצטברו לכדי 52 מיליון אירו. בעקבות כך, שלאף מכר את החברה המפסידה לחברה "DLN.RM" מקפריסין - חברה שאחד ממחזיקי מניותיה היה מני ויצמן, מכר של שלאף וחיים רמון.

מסמכים שנחשפו במסגרת התחקיר רמזו על כך ש-"DLN.RM" מכרה את "Bigova Bay Doo" לחברה של רמון ושותפיו תמורת 1,000 אירו. עם זאת, במקביל שולם לחברה של רמון ושותפיו מעל 1.25 מיליון אירו תמורת סעיף מוגבל בזמן שאיפשר לשלאף להשתלט מחדש על "Bigova Bay Doo" תמורת סכום נוסף של פחות ממיליון אירו. סעיף זה הוארך לאחר מכן ב-2018 תמורת 1.65 מיליון אירו נוספים. מלבדם, הועברו עוד 2.5 מיליון אירו ל-"Bigova Bay Doo" לצורך "מימון ההוצאות השוטפות".

ב-2016 רמון החל בתהליך להסדר החובות של חברת "Bigova Bay Doo". במהלך הליך זה, התברר כי עדיין לא נקבע מועד לתחילת העבודות, מה שעורר ספק בנוגע לקיום היגיון כלכלי ברכישת החברה הכושלת. לבסוף הושג הסדר חוב שבמסגרתו נאסר על החברה לחלק דיבידנדים (אך בכל זאת חברת האם הקפריסאית של רמון ושותפיו תרמה 100,000 דולר להפועל תל אביב, שרמון היה בעל זכויות הניהול שלה בעבר).

רמון הכחיש שהיה איש קש עבור שלאף בעניין חברת "Bigova Bay Doo", טען שכל פעילותיו היו למטרת קידום הפרויקט, ושהטענות שעולות מן התחקיר הן דמיוניות וחסרות קשר למציאות.[26]

החברות שמהן הודלפו המסמכיםעריכה

החברות שמהן הודלפו המסמכים הן:[27]
החברה מיקום משרד מייסדי החברה שנת היווסדות כמות רשומות שהודלפו שנת יצירת המסמך הראשון שנת יצירת המסמך האחרון
All About Offshore Limited סיישל  סיישל 2007 270,328 2002 2019
Alemán, Cordero, Galindo & Lee פנמה  פנמה 1985 2,185,783 1970 2019
Alpha Consulting Limited סיישל  סיישל 2008 823,305 1996 2020
Asiaciti Trust Asia Limited הונג קונג  הונג קונג 1978 1,800,650 1996 2019
CCS Trust Limited בליז  בליז 2005 149,378 2001 2017
CIL Trust International בליז  בליז 1994 459,476 1996 2019
Commence Overseas Limited איי הבתולה הבריטיים  איי הבתולה הבריטיים 1992 8,661 2004 2017
Demetrios A. Demetriades LLC קפריסין  קפריסין 1966 469,184 1993 2021
Fidelity Corporate Services Limited איי הבתולה הבריטיים  איי הבתולה הבריטיים 2005 213,733 1998 2019
Glenn D. Godfrey and Company LLP בליז  בליז 2003 189,907 1980 2019
Il Shin הונג קונג  הונג קונג 2004 1,575,840 1996 2020
Overseas Management Company Inc פנמה  פנמה 1961 190,477 1997 2020
SFM Corporate Services שווייץ  שווייץ

איחוד האמירויות הערביות  איחוד האמירויות הערביות

2006 191,623 2000 2019
Trident Trust Company Limited איי הבתולה הבריטיים  איי הבתולה הבריטיים 1986 3,375,331 1970 2019

חלוקה לפי כמות הרשומות שהודלפועריכה

ראו גםעריכה

קישורים חיצונייםעריכה

הערות שולייםעריכה

  1. ^ Pandora Papers - ICIJ (באנגלית)
  2. ^ 1 2 Guardian staff reporter, Pandora papers: biggest ever leak of offshore data exposes financial secrets of rich and powerful, The Guardian, ‏בספטמבר 2021
  3. ^ 1 2 Greg Miller, Debbie Cenziper, Peter Whoriskey, Pandora Papers reveal secret offshore financial system for global elites, The Washington Post, ‏בספטמבר 2021
    "Pandora Papers: A simple guide to the Pandora Papers leak". BBC News (באנגלית בריטית). 2021-10-03. נבדק ב-2021-10-03.
  4. ^ 1 2 אורי בלאו ודניאל דולב, מסמכי פנדורה נחשפים, סדרת תחקירים בינלאומית, שומרים, ‏3 באוקטובר 2021
  5. ^ 1 2 3 4 5 6 N12 - חשיפת "מסמכי פנדורה", N12, ‏2021-10-03
  6. ^ Greg Miller, Debbie Cenziper, Peter Whoriskey, Billions hidden beyond reach, Washington Post (באנגלית)
  7. ^ גלובס, שירות (2021-10-03). "תחקיר ענק חושף את הסודות של מקלטי המס, ויש גם זווית ישראלית". Globes. נבדק ב-2021-10-03.
  8. ^ 3 de Octubre de 2021, El dinero de políticos mexicanos y sus familias desembarca en paraísos fiscales, infobae (בספרדית)
  9. ^ מסמכי פנדורה נחשפים: מלך ירדן העביר 100 מיליון ד' למקלטי מס, חדשות 13
  10. ^ 1 2 3 דליפת מסמכים חושפת: אימפריית הנדל״ן החשאית של נשיא אזרבייג'ן, Israel Defense, ‏2021-10-17
    חדשות 13, מנהיגים ואנשי עסקים בכ-12 מיליון מסמכים: אלה מסמכי פנדורה, באתר חדשות 13, 4 באוקטובר 2021
  11. ^ 1 2 3 Al Jazeera, Pandora Papers: Ukraine leader seeks to justify offshore accounts, Al Jazeera, ‏1 בספטמבר 2021
    Elena Loginova (OCCRP/Slidstvo.Info), Pandora Papers Reveal Offshore Holdings of Ukrainian President and his Inner Circle, OCCRP (באנגלית)
  12. ^ Elías Camhaji, Montse Hidalgo Pérez, Daniele Grasso, Tony Blair, el rey de Jordania, Strauss-Kahn, Shakira: otros nombres relevantes en los ‘Papeles de Pandora’, El País, ‏2021-10-03 (בספרדית)
  13. ^ "Pandora Papers: Blairs saved £312,000 stamp duty in property deal". BBC News (באנגלית). 2021-10-03. נבדק ב-2021-10-03.
  14. ^ 'Pandora Papers': Pep Guardiola y Julio Iglesias ocultaron durante años su patrimonio a través de cuentas opacas | Onda Cero Radio, www.ondacero.es, ‏3 באוקטובר 2021 (בספרדית)
  15. ^ 1 2 3 המניות של ניר ברקת והעסקאות הסודיות של מלך ירדן | מסמכי פנדורה נחשפים, כאן-תאגיד השידור הישראלי
  16. ^ אורי בלאו, אוסף אמנות ונדל"ן: שווי אחזקותיו של המפיק ארנון מילצ'ן באיי הבתולה עמד על כמעט חצי מיליארד דולר, באתר שומרים, ‏7 באוקטובר 2021
    אורי בלאו, כמעט חצי מיליארד דולר: גם אחזקותיו של ארנון מילצ'ן במקלטי המס נחשפות, ynet, ‏7 בספטמבר 2021
  17. ^ מסמכי פנדורה חושפים את מקלטי המס של עשירי ישראל, כאן-תאגיד השידור הישראלי
  18. ^ השומרים - עבדאללה מלך ירדן העביר כ-100 מיליון דולר למקלטי מס ורכש 14 בתי פאר במערב, www.hashomrim.org
  19. ^ N12 - מלך ירדן עבדאללה מגיב על הסערה אחרי הדלפת הענק, N12, ‏2021-10-04
  20. ^ חיים איסרוביץ, ‏מאות ישראלים ברשימה: הדלפת הענק חושפת את עסקיהם של עשרות מנהיגים ואנשי ציבור, באתר מעריב אונליין, 3 באוקטובר 2021
  21. ^ Katharina Krebs and Zahra Ullah CNN, Aide to Ukraine's president survives apparent assassination attempt, CNN
  22. ^ Scilla Alecci, El primer ministro checo compró en secreto lujosas propiedades en la Riviera francesa a través de empresas en paraísos fiscales, El País, ‏2021-10-03 (בספרדית)
  23. ^ John Mastrini and Sheena McKenzie CNN, Czech Prime Minister Andrej Babiš's populist party narrowly leads election despite Pandora Papers scandal, CNN
  24. ^ Hovet, Jason; Muller, Robert (2021-10-09). "Czech opposition grabs election win from PM Babis". Reuters (באנגלית). ארכיון ארכיון מהמקור מ-2021-10-08. נבדק ב-2021-10-09.
  25. ^ Deutsche Welle (www.dw.com), Czech election: Opposition takes lead, set for lower house majority | DW | 09.10.2021, DW.COM (בBritish English)
  26. ^ השומרים - מה גרם לחיים רמון לרכוש ממרטין שלאף חברה עם חובות של עשרות מיליוני אירו?, www.hashomrim.org
  27. ^ Who are the firms at the heart of the Pandora Papers?, ICIJ, ‏3 October 2021

הבהרה: המידע בוויקיפדיה נועד להעשרה בלבד ואין לראות בו ייעוץ משפטי.